Платежная информация о контрагентах всегда содержит в себе сведения о двух различных счетах: корреспондентский счет и расчетный счет. И тот, и другой необходим для плательщика, но предназначен для разных целей. Чтобы не путаться в том какой из них указывать в платежном поручении, следует понимать разницу в их задачах и целях. Предлагаем исчерпывающий ответ на вопрос о назначении корреспондентского и расчетного счета, который исключит ошибки в формировании документации.
Что такое расчетный счет
При организации юридического лица одним из обязательных требований является открытие расчетного счета в банке. Без него осуществлять юрдеятельность невозможно.
Расчетный счет – это индивидуальное место для хранения всех поступающих юрлицу денежных средств. Зачислить средства на р/с может любой, у кого есть данные номера счета. А вот движения внутри него осуществляются только по указанию самого владельца предприятия или иного ответственного за это лица. Синонимом данного понятия является банковский счет, когда говорят банковский подразумевают расчетный и наоборот.
Без р/с невозможно получать оплату за реализованные товары или услуги, так как наличными деньгами разрешается оплачивать лишь сделки менее 100 тысяч рублей. Банковский счет нужен и для того, чтобы рассчитываться по налогам и сборам, оприходовать наличку, выплачивать зарплату.
Банковский р/с состоит из 20-ти цифр, которые представляют из себя неповторимую комбинацию. Каждый цифровой блок несет в себе сведения о данных компании: форма собственности, вид валюты, какой деятельностью занимается организация и др.
Законодательство РФ позволяет открывать несколько р/с в разных валютах и для разных целей. Информация о них обязательно должна быть предоставлена в контролирующие органы.
Что такое корреспондентский счет
Если все платежные операции проходят через р/с, то что такое корреспондентский счет и для чего он нужен? Разберемся подробнее с его определением и назначением.
Корреспондентский счет похож на расчетный, но предназначен только для использования банковскими учреждениями. Если говорить проще, то это специальный финансовый путь, по которому проходят все платежи между банками – межбанковские переводы.
В рамках осуществления коммерческой деятельности компании может требоваться перечислять деньги с одного банка в другой или получать их к себе на счет из другой финансовой организации. На сегодняшний день только в РФ насчитывается более 500 различных банковских систем. Взаимодействие между ними осуществляется с помощью корр счетов. Все денежные операции на них контролируются ЦБ РФ.
Отсутствие корреспондентских договоров между банками не позволит проводить перечисления напрямую, что серьезно увеличит время ожидания пока средства с одного счета поступят на второй. Система корсчетов позволяет оперативно получать сведения об имеющейся на р/с сумме, выдавать деньги предпринимателям наличными или перечислять их на другие р/с.
В чем отличие между расчетным и корреспондентским счетом
Не запутаться окончательно в двух таких разных, но с виду одинаковых определениях, поможет сравнение чем отличается расчетный счет от корреспондентского. Для наглядности приведем их в табличном виде, чтобы было проще сравнивать.
|
Расчетный счет юридического лица |
Корреспондентский счет в банке |
|
Открывается предпринимателем при формировании юрлица |
Регистрируется самим банком |
|
Необходим для проведения внутренних и внешних финансовых операций |
Нужен для внутрибанковских расчетов |
|
Имеет разные назначения: зачисление, оплата, снятие наличных, получение кредита в банке |
Применяется исключительно для расчетных межбанковских операций |
|
Требуется для взаимных расчетов с другими юридическими и государственными организациями |
Используется только для перечисления средств через другие банки или ЦБ РФ |
В корреспондентском счете и расчетном счете отличия имеются даже в том, кто именно подает платежное поручение на осуществление операции. Движение на р/с начинается после того как юрлицо или индивидуальный предприниматель подаст платежное поручение в банк. На корсчетах операции выполняются только при условии, что само финансовое учреждение подписало платежное поручение.
Корреспондентский счет — это специальный канал для увеличения скорости внутрибанковских операций и исключения ошибок при зачислениях средств.
Лицевой счет — это расчетный или корреспондентский
Лицевой счет не имеет ничего общего ни с корреспондентским, ни с расчетным/банковским. Это вообще отдельное понятие, которое применяется далеко не всеми юридическими лицами. Обязанность регистрировать лицевой счет возникает только в том случае, если организация получает деньги от физических лиц, которые являются плательщиками. Например, компания оказывает услуги жилищно-коммунального характера. Каждый отдельный получатель обязан оплачивать предоставленные ему услуги в полученном объеме. Чтобы не путать эти зачисления с расчетами между юрлицами, создается лицевой счет. Он позволяет отслеживать поступление средств и отсутствие задолженностей по каждому конкретному плательщику.
Фактически деньги не поступают напрямую на р/с компании, а зависают в банке. Финансовое учреждение осуществляет фиксацию всех поступающих сумм, а затем переводит их на р/с. Нередко за операцию зачисления взимается комиссия.
Лицевые счета используются для оплаты коммунальных платежей, средств за капремонт и т.д. Банковский регламент не позволяет осуществлять оплату по данным направлениям напрямую на р/с, поэтому некоторым организациям приходится открывать еще и лицевой счет в дополнении к корреспондентскому и расчетному.
Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету
Узнать корреспондентский счет банка контрагента можно при наличии сведений о номере р/с или даже без него. Существует несколько способов для получения исчерпывающей информации:
- позвонив в финансовое учреждение по номеру поддержки. Данные не являются секретными и сообщаются всем желающим;
- личное посещение банка. Номер будет выдан любым работником учреждения;
- посетив официальный сайт нужной финансовой структуры. Данные представлены во вкладке «Реквизиты»;
- при наличии личного онлайн-кабинета сведения можно получить там. Более того при заполнении платежки онлайн корсчет автоматически проставляется в документе.
Как видите узнать номер корреспондентского счета несложно. К тому же он нужен не всегда. При переводе средств внутри одного банка или между его филиалами, указывать корсчет не придется. Операция выполняется без привлечения ЦБ РФ и не требует ускорения.
Вывод по расчетному и корреспондентскому счетам
Расчетный счет – это обязательный реквизит, который регистрируется юридическим лицом при открытии компании или ИП. С его помощью осуществляются денежные операции между разными организациями, в том числе и зачисление налогов в ФНС. Без р/с функционирование предприятия невозможно, зачастую его принудительная блокировка приводит к полному закрытию юрлица.
Корреспондентский счет – это уникальная цифровая комбинация, которая присваивается банку. У каждой финансовой организации есть свой корсчет, что позволяет ЦБ РФ отслеживать все межбанковские операции и координировать их.
